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邵寧在中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理提升專題培訓(xùn)班上的講話

瀏覽量:2167 作者: 來源:國(guó)資委網(wǎng)站 時(shí)間:2012-09-13 【字號(hào):

扎實(shí)提升風(fēng)險(xiǎn)管控能力
為創(chuàng)建世界一流企業(yè)保駕護(hù)航

——在中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理提升專題培訓(xùn)班上的講話
國(guó)資委副主任、黨委副書記 邵寧
2012年8月28日

同志們:

  大家下午好!

  今天三家企業(yè)介紹了自己開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),內(nèi)容各有側(cè)重;張宏亮教授為大家做了風(fēng)險(xiǎn)量化方法的專題講座,大家反映培訓(xùn)收獲非常大。召開專題培訓(xùn)班的目的就是要以典型引路的方式促進(jìn)中央企業(yè)之間相互對(duì)標(biāo)、相互學(xué)習(xí)。

  全面風(fēng)險(xiǎn)管理是管理提升活動(dòng)的十三個(gè)專項(xiàng)之一,也是這些年來改革局一直關(guān)注的重要管理領(lǐng)域。剛才幾家企業(yè)的經(jīng)驗(yàn)介紹充分說明,雖然我國(guó)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作開展較晚、內(nèi)容相對(duì)較新,但工作是富有成效的。6年前,國(guó)資委印發(fā)了《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》,要求中央企業(yè)根據(jù)自身實(shí)際情況開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作?!吨敢返挠“l(fā)引起了不小的震動(dòng),很多專家認(rèn)為,它是我國(guó)第一個(gè)較為完整的風(fēng)險(xiǎn)管理框架,標(biāo)志著我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐進(jìn)入了一個(gè)新的階段,意義重大。

  以2008年為拐點(diǎn),國(guó)內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了復(fù)雜而深刻的變化,企業(yè)面臨的不確定因素驟然增加,很多原本隱形的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)的危機(jī)。伴隨著勞動(dòng)力等要素成本持續(xù)上升,資源和環(huán)境約束日益增強(qiáng),外需增長(zhǎng)的空間萎縮,傳統(tǒng)比較優(yōu)勢(shì)逐漸缺失等嚴(yán)峻挑戰(zhàn),中央企業(yè)各種結(jié)構(gòu)性、深層次的矛盾集中顯現(xiàn),這使得現(xiàn)階段全面風(fēng)險(xiǎn)管理提升工作顯得尤為迫切。下面,我主要講三點(diǎn)意見:

  一、風(fēng)險(xiǎn)管理初見成效,管理提升任重道遠(yuǎn)

  提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平,是中央企業(yè)落實(shí)“十二五”期間“一五三”總體思路,實(shí)現(xiàn)“做優(yōu)做強(qiáng),世界一流”的必然要求。風(fēng)險(xiǎn)管控能力強(qiáng)是“四強(qiáng)四優(yōu)”的主要內(nèi)容之一,更是世界一流企業(yè)必須具備的核心競(jìng)爭(zhēng)力之一。國(guó)資委一直高度重視全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作,《指引》印發(fā)后,隨著一系列的宣貫、交流、培訓(xùn)和年度風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等工作的推進(jìn),中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè),從零開始、從無到有、由少到多、從點(diǎn)到面、由淺入深,取得了非常大的進(jìn)步,主要具有四個(gè)方面的特點(diǎn)。

 ?。ㄒ唬├砟钰呌谡J(rèn)同,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)不斷深化。

  一是從領(lǐng)導(dǎo)班子的意識(shí)層面看,不少企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的態(tài)度,經(jīng)歷了從“不太相信”到“將信將疑”,到“真信、真學(xué)、真干”的態(tài)度轉(zhuǎn)變。越來越多的中央企業(yè)意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性,重視程度和積極性顯著提升,自愿報(bào)送年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的企業(yè)從2008年的32家增加到了今年的76家。

  二是從風(fēng)險(xiǎn)理念的滲透領(lǐng)域看,一些企業(yè)從戰(zhàn)略決策做起,逐步將風(fēng)險(xiǎn)理念滲透到運(yùn)營(yíng)管理、文化建設(shè)等各個(gè)方面。如中船重工集團(tuán)公司黨組明確提出,“經(jīng)營(yíng)企業(yè)就是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),控制風(fēng)險(xiǎn)的最好辦法就是科學(xué)發(fā)展”。中核集團(tuán)引導(dǎo)員工樹立“風(fēng)險(xiǎn)無處不在、風(fēng)險(xiǎn)無時(shí)不在、嚴(yán)格防控純粹風(fēng)險(xiǎn),審慎處理機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、崗位風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任重大”的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。國(guó)家核電確立了“風(fēng)險(xiǎn)無處不在,有控則強(qiáng)、無控則弱、失控則亂”的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。國(guó)投形成了“防范勝于化解,風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力”的共識(shí)。

  三是從做好風(fēng)險(xiǎn)管理的動(dòng)機(jī)看,從最初的滿足國(guó)資委要求逐步轉(zhuǎn)變?yōu)樽⒅貙?shí)際效果。不少企業(yè)努力把風(fēng)險(xiǎn)管理工作建成一項(xiàng)長(zhǎng)效機(jī)制,變“要我防范”為“我要防范”、“被動(dòng)防范”為“主動(dòng)防范”,促使企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理由風(fēng)險(xiǎn)揭示型向風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警型轉(zhuǎn)變,為企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展保駕護(hù)航。

 ?。ǘw系建立健全,為扎實(shí)開展工作奠定基礎(chǔ)。

  一是從組織機(jī)構(gòu)建設(shè)情況看,大部分企業(yè)成立了風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)委員會(huì)或者風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組等領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu),明確了風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任部門和職責(zé)范圍。中國(guó)五礦、中化集團(tuán)等基礎(chǔ)較好的企業(yè)設(shè)立了風(fēng)險(xiǎn)管理專職部門。中遠(yuǎn)集團(tuán)和中材集團(tuán)還設(shè)置了首席風(fēng)險(xiǎn)官或者總風(fēng)險(xiǎn)管理師。

  二是從規(guī)章制度健全情況看,絕大多數(shù)企業(yè)根據(jù)自身具體情況,細(xì)化《指引》及《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等文件內(nèi)容,通過規(guī)章制度的形式將風(fēng)險(xiǎn)管理工作的經(jīng)驗(yàn)和成果進(jìn)行固化,并在全公司范圍內(nèi)推行。目前,絕大部分企業(yè)都制定了諸如《全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制管理辦法》、《內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)》、《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估操作手冊(cè)》、《風(fēng)險(xiǎn)管理工作規(guī)程》、《公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)管理辦法》等規(guī)章制度。

  三是從工作范圍的覆蓋面看,大部分企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作已經(jīng)從只在總部做,發(fā)展為從總部到基層;從只在某一個(gè)領(lǐng)域做,發(fā)展為多個(gè)領(lǐng)域;從某幾個(gè)基層單位試點(diǎn),推進(jìn)到多個(gè)基層單位,甚至是全部所屬單位,工作范圍以“橫向到邊,縱向到底”為目標(biāo),不斷拓展,有效地延伸了風(fēng)險(xiǎn)管理工作的覆蓋面。

  四是從激勵(lì)約束機(jī)制建設(shè)看,風(fēng)險(xiǎn)管理開始納入績(jī)效考核。中核集團(tuán)、航天科工、國(guó)家電網(wǎng)、中國(guó)電信、中國(guó)五礦、中化集團(tuán)、中廣核集團(tuán)、中國(guó)普天等一批企業(yè)制定和實(shí)施了風(fēng)險(xiǎn)管理考核制度,中化集團(tuán)還根據(jù)不同經(jīng)營(yíng)單位所處行業(yè)、業(yè)務(wù)模式、內(nèi)部管理水平以及其風(fēng)險(xiǎn)管理任務(wù)和難度,對(duì)不同的經(jīng)營(yíng)單位設(shè)置了差異化的風(fēng)險(xiǎn)管理考核權(quán)重,增強(qiáng)考核的科學(xué)性。

  五是從人才隊(duì)伍建設(shè)看,據(jù)我們統(tǒng)計(jì),目前在中央企業(yè)總部層面,風(fēng)險(xiǎn)管理專職人員平均達(dá)到5人左右,中國(guó)石油、中化集團(tuán)等企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)規(guī)模都超過20人,越來越多不同專業(yè)背景、實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)豐富的人士加入到風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍之中,不僅實(shí)現(xiàn)了隊(duì)伍規(guī)模的壯大,更有利于隊(duì)伍素質(zhì)的提升,為風(fēng)險(xiǎn)管理工作注入了新的活力。

 ?。ㄈ﹦?chuàng)新方法工具,向國(guó)際領(lǐng)先的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)看齊。

  近年來,中央企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)管理信息化等領(lǐng)域進(jìn)行了不少有益的探索和實(shí)踐,不少技術(shù)方法接近了國(guó)際先進(jìn)水平。

  一是在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面,創(chuàng)新性地將蒙特卡羅模擬、失效模式與影響分析、層次分析法、模糊數(shù)學(xué)法、杜邦分析法等各種管理工具運(yùn)用到風(fēng)險(xiǎn)管理過程中來,大大豐富了風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)和手段。如中國(guó)海油建立了管理估值風(fēng)險(xiǎn)模型、勘探風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型和金融風(fēng)險(xiǎn)量化模型,初步實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法由定性向定性與定量相結(jié)合的轉(zhuǎn)變;中國(guó)鋁業(yè)對(duì)影響電解鋁產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的驅(qū)動(dòng)因素進(jìn)行量化分析,建立了電解鋁產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格每日、每周和月度預(yù)測(cè)模型;華僑城集團(tuán)建立了“基于股東價(jià)值實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)成因識(shí)別層次法”,對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵成因進(jìn)行分析和評(píng)價(jià),最終確定重大風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果。鞍鋼建立了包括風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性和六個(gè)子維度影響程度的評(píng)價(jià)模型。這些創(chuàng)新性的實(shí)踐,標(biāo)志著風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的科學(xué)性、有效性在不斷提高。

  二是在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)控方面,探索研究建立重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系和動(dòng)態(tài)預(yù)警機(jī)制,及時(shí)向決策層發(fā)布預(yù)警信號(hào)并提前采取預(yù)控對(duì)策,將風(fēng)險(xiǎn)遏制在萌芽狀態(tài)。如通用技術(shù)集團(tuán)從全流程出發(fā),梳理確定116個(gè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)和17類重要風(fēng)險(xiǎn)信息,對(duì)流動(dòng)性、項(xiàng)目實(shí)施、匯率等18項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)建立預(yù)警模型,在全集團(tuán)實(shí)施重要信息披露報(bào)告,建立重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng),開展風(fēng)險(xiǎn)會(huì)商和跟蹤調(diào)度,強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)對(duì);中國(guó)中紡集團(tuán)抓住期現(xiàn)貨凈頭寸、期貨保證金和損失限額三個(gè)關(guān)鍵指標(biāo),動(dòng)態(tài)分析、監(jiān)控市場(chǎng)波動(dòng),有效地把握了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn);新興際華建立了綜合指標(biāo)預(yù)警模型、行業(yè)對(duì)標(biāo)模型和杜邦分析模型,對(duì)企業(yè)的總體運(yùn)行情況、企業(yè)在行業(yè)中所處的位置以及影響企業(yè)預(yù)算執(zhí)行和凈資產(chǎn)收益率的深層次因素等進(jìn)行分析和監(jiān)控,提升了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效率和效果。中國(guó)鐵物開展客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理,對(duì)客戶開展資信調(diào)查、資信評(píng)估、賒銷的執(zhí)行與控制、超信用額度的管理、考核評(píng)價(jià)等全過程的信用管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警,有效地保證了資金安全。

  三是在風(fēng)險(xiǎn)管理信息化建設(shè)方面,充分發(fā)揮現(xiàn)有信息化平臺(tái)和資源,緊密圍繞業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理的在線運(yùn)行。中國(guó)五礦提出“一個(gè)五礦、一套流程、一個(gè)系統(tǒng)”,較好地解決了風(fēng)險(xiǎn)管理信息不對(duì)稱問題。中國(guó)電子利用自身產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì),搭建全面風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái),實(shí)現(xiàn)集團(tuán)核心業(yè)績(jī)指標(biāo)、重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)的定性定量評(píng)估、重大項(xiàng)目監(jiān)測(cè)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的在線運(yùn)行。一汽集團(tuán)在“企業(yè)運(yùn)營(yíng)駕駛艙”平臺(tái)建立了“體系建設(shè)”模塊,實(shí)現(xiàn)了對(duì)集團(tuán)重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的在線監(jiān)控。國(guó)家電網(wǎng)獨(dú)立開發(fā)了全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng),初步實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)信息在線收集、風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)多維度展示、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)自動(dòng)預(yù)警、內(nèi)部控制在線測(cè)試、風(fēng)險(xiǎn)在線報(bào)告等功能,大大減少人工收集信息、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等線下工作量,提高了風(fēng)險(xiǎn)管理工作效率。

 ?。ㄋ模┨剿魃疃热诤希瑢L(fēng)險(xiǎn)管理滲透在日常經(jīng)營(yíng)管理中。

  風(fēng)險(xiǎn)管理的特殊性就在于與其他企業(yè)管理內(nèi)容的交叉面很多,必須融入整個(gè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理過程中,不可能獨(dú)立存在。近幾年,中央企業(yè)著眼于風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)深度融合,取得了很好的效果。寶鋼以崗位為目標(biāo)、以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向,將風(fēng)險(xiǎn)推送到崗位,將風(fēng)險(xiǎn)管理全面融入規(guī)劃發(fā)展、財(cái)務(wù)、法律事務(wù)等10項(xiàng)日常管理工作,在基本業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn),用規(guī)范的制度和流程防范風(fēng)險(xiǎn)。中國(guó)海油以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向,推進(jìn)內(nèi)部控制體系建設(shè),通過建立基本制度、管理辦法、操作細(xì)則三級(jí)管理制度,將業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)管控措施落實(shí)到日常業(yè)務(wù)操作過程中。中交集團(tuán)在“走出去”過程中,建立了海外合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系,通過設(shè)置合規(guī)審查,阻斷合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),保障大海外戰(zhàn)略順利實(shí)施。這些做法均體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)管理與經(jīng)營(yíng)管理的深度融合,風(fēng)險(xiǎn)管理不再是空中樓閣。

  二、提高認(rèn)識(shí),深刻理解全面風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)涵

  看到成績(jī)的同時(shí),我們也不能回避存在的問題。近幾年央企高速發(fā)展,規(guī)模擴(kuò)張很快,但風(fēng)險(xiǎn)管理能力并沒有與之相匹配。總體上有這樣一種現(xiàn)象,那就是風(fēng)險(xiǎn)管理工作較好的企業(yè)擴(kuò)張比較適度、發(fā)展比較穩(wěn)??;風(fēng)險(xiǎn)管理能力不強(qiáng)的企業(yè)擴(kuò)張的非常快,導(dǎo)致了一些風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生,教訓(xùn)十分深刻,也折射出央企風(fēng)險(xiǎn)管理還存在很多問題。這些問題,正是我們開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理提升要解決的短板和瓶頸。

  1.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理重視程度不夠,風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)有待加強(qiáng)。

  在認(rèn)識(shí)層面上,一些企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的核心和本質(zhì)理解不夠。盡管不少企業(yè)已經(jīng)啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作,但某種程度上將其作為響應(yīng)國(guó)資委的號(hào)召,重視程度和工作主動(dòng)性遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠:有的中央企業(yè)雖然建立了組織架構(gòu)和規(guī)章制度,但是沒有實(shí)質(zhì)性開展工作,風(fēng)險(xiǎn)管理制度被束之高閣;有的企業(yè)沒有及時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)展情況,也沒有給出明確的風(fēng)險(xiǎn)管理職能定位和工作要求;有的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)忽視風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)企業(yè)的事前防范和事中控制作用,往往是在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后,才會(huì)想到風(fēng)險(xiǎn)管理部門的作用;有的企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)是臨時(shí)性或間斷性的,風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)了就進(jìn)行管理,風(fēng)險(xiǎn)結(jié)束了就將其置之度外。認(rèn)識(shí)上的不到位,有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者個(gè)人的認(rèn)識(shí)問題,也有體制方面的原因。

  2.風(fēng)險(xiǎn)管理職能定位不明確,體系運(yùn)行不暢。

  部分企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理部門與業(yè)務(wù)部門的職責(zé)定位沒有理順,風(fēng)險(xiǎn)管理部門有被邊緣化傾向,導(dǎo)致全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)行不暢,風(fēng)險(xiǎn)管理流于形式。中國(guó)五礦的經(jīng)驗(yàn)告訴我們,風(fēng)險(xiǎn)管理工作在企業(yè)管理中的定位非常重要,只有定位清晰、分工明確、不越位、不缺位,才能使風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行到位。但還有不少企業(yè)的業(yè)務(wù)部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理職能有誤解,認(rèn)為有了風(fēng)險(xiǎn)管理部門,控制風(fēng)險(xiǎn)就與本部門沒有關(guān)系了。一些企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門和業(yè)務(wù)管理部門溝通交流不夠,導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理與企業(yè)現(xiàn)有管理體系難以融合,風(fēng)險(xiǎn)管理工作無處下手。產(chǎn)生上述問題的根源,就在于企業(yè)沒有賦予風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門一個(gè)明確的定位,沒有搞清楚風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)該如何發(fā)揮作用,風(fēng)險(xiǎn)管理職能僅僅定位于建體系、作分析、寫報(bào)告,沒有與現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程相融合。

  3.重大風(fēng)險(xiǎn)有效控制辦法比較少。

  大部分中央企業(yè)每年都會(huì)開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,根據(jù)評(píng)估的結(jié)果確定重大風(fēng)險(xiǎn)。重大風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估出來,怎么預(yù)防、怎么監(jiān)控、怎么動(dòng)態(tài)管理是個(gè)問題。剛才,中國(guó)五礦、寶鋼分別介紹了他們針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)鏈運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等重大風(fēng)險(xiǎn),有預(yù)警、有預(yù)案、有措施、有方案、有動(dòng)態(tài)改進(jìn)機(jī)制。但是,大部分企業(yè)目前還做不到這種程度。很多企業(yè)的重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施都是常規(guī)性的管理改善,并沒有很好地針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn),制定相應(yīng)解決方案。簡(jiǎn)單說,措施缺乏針對(duì)性,往往達(dá)不到事前控制的目標(biāo)。

  4.風(fēng)險(xiǎn)管理信息化建設(shè)還比較初級(jí)。

  雖然不少中央企業(yè)已經(jīng)進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)管理信息化建設(shè)的初步探索,并已經(jīng)取得一定進(jìn)展。但是中央企業(yè)整體全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息化仍處于起步階段,借助信息技術(shù)手段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理信息的搜集與監(jiān)測(cè)工作仍不充分。統(tǒng)計(jì)顯示,2012年76戶編報(bào)企業(yè)中僅有16戶企業(yè)基本建立了涵蓋風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程和內(nèi)部控制系統(tǒng)各環(huán)節(jié)的獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。當(dāng)然,這也與中央企業(yè)的整體信息化水平有關(guān)。

  5.風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才比較缺乏。

  風(fēng)險(xiǎn)管理是管理學(xué)的前沿領(lǐng)域,它要求從業(yè)人員不但要理念先進(jìn),而且要掌握科學(xué)方法,既要有良好的知識(shí)結(jié)構(gòu)和研究能力,又要有一定的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和工作閱歷。中央企業(yè)開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作時(shí)間不長(zhǎng),風(fēng)險(xiǎn)管理工作人員專業(yè)知識(shí)和從業(yè)能力還不能滿足高水平風(fēng)險(xiǎn)管理工作的需要。風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才隊(duì)伍的累積還需要一個(gè)過程。

  要提升全面風(fēng)險(xiǎn)管理,強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控能力,把風(fēng)險(xiǎn)管理打造成企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力,必須加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理本質(zhì)的理解,處理好以下三個(gè)關(guān)系。

  一是正確處理風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)拓展之間的關(guān)系。

  中央企業(yè)近幾年發(fā)展很快,業(yè)務(wù)形式也越來越豐富,業(yè)務(wù)領(lǐng)域也有所突破,還創(chuàng)新了不少新的商業(yè)模式。但同時(shí),業(yè)務(wù)拓展的過程中存在許多不確定性也顯著增加,企業(yè)靠什么去評(píng)價(jià)一個(gè)業(yè)務(wù)該不該做,一個(gè)市場(chǎng)能不能進(jìn),新的商業(yè)模式能不能用,除了對(duì)預(yù)期收益有個(gè)合理的判斷,更要靠風(fēng)險(xiǎn)管理來把關(guān)。風(fēng)險(xiǎn)管理主要把握的是,這個(gè)預(yù)期的收益能不能實(shí)現(xiàn),有沒有可能受到重大影響,影響程度多大,企業(yè)是否可以承受,從而為企業(yè)決策提供科學(xué)的參考??梢哉f,只有風(fēng)險(xiǎn)管理能力上去了,企業(yè)才更能放開手腳去市場(chǎng)上拼殺。中國(guó)五礦在進(jìn)行投資決策過程中堅(jiān)持的“五不投”原則,就很好地詮釋了風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)拓展之間的關(guān)系。

  二是正確處理風(fēng)險(xiǎn)管理職能在三道防線中的定位問題。

  這實(shí)際上是風(fēng)險(xiǎn)管理如何發(fā)揮作用的問題,這也是目前大部分中央企業(yè)開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作比較大的困惑之一。要解決這問題,首先就是要明確風(fēng)險(xiǎn)管理部門在企業(yè)中的定位,明確風(fēng)險(xiǎn)管理職能與其他業(yè)務(wù)管理職能的關(guān)系?!吨敢分刑岢隽孙L(fēng)險(xiǎn)管理的三道防線,業(yè)務(wù)管理部門和一線單位是第一道防線,風(fēng)險(xiǎn)管理部門是第二道防線,審計(jì)部門是第三道防線。這里有三層涵義:首先,即使有了風(fēng)險(xiǎn)管理部門,業(yè)務(wù)管理部門也是防范風(fēng)險(xiǎn)的主體,風(fēng)險(xiǎn)管理部門不會(huì)比業(yè)務(wù)管理部門更清楚風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)在哪里;其次,即使沒有風(fēng)險(xiǎn)管理,業(yè)務(wù)部門也有防范風(fēng)險(xiǎn)的本能,但是僅靠業(yè)務(wù)管理部門防范風(fēng)險(xiǎn)是不夠的,因?yàn)楹芏鄻I(yè)務(wù)部門和一線單位的風(fēng)險(xiǎn)防范措施往往是偏具體業(yè)務(wù)性的,不系統(tǒng)、不完整、不規(guī)范,也不標(biāo)準(zhǔn),風(fēng)險(xiǎn)管理部門必須要對(duì)業(yè)務(wù)管理部門的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行系統(tǒng)性、完整性、規(guī)范性的指導(dǎo)和監(jiān)督;最后,風(fēng)險(xiǎn)管理是否有效,第一、第二道防線是否發(fā)揮了應(yīng)有的作用,是否存在重大問題沒有反映出來,需要獨(dú)立第三方——審計(jì)部門進(jìn)行評(píng)價(jià)。中國(guó)五礦將集團(tuán)總部與各經(jīng)營(yíng)單位分別定位為“風(fēng)險(xiǎn)管理”和“管理風(fēng)險(xiǎn)”的部門,清晰劃分了兩個(gè)層面的風(fēng)險(xiǎn)管理職能,并充分發(fā)揮審計(jì)的第三道防線功能,從而使得風(fēng)險(xiǎn)管理體系有效運(yùn)轉(zhuǎn),這一做法值得大家學(xué)習(xí)。寶鋼將業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理職能關(guān)系比喻成木桶理論中“板”和“箍”的關(guān)系,形象、清晰地表達(dá)了風(fēng)險(xiǎn)管理職能定位。

  三是正確處理風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制之間的關(guān)系。

  今年4月份,評(píng)價(jià)局啟動(dòng)了中央企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)工作,要求中央企業(yè)用兩年時(shí)間建立起規(guī)范的內(nèi)控體系。關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的關(guān)系,要從幾個(gè)方面去看,首先,從歷史沿革上看,全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論與實(shí)踐有三個(gè)主要來源,一是保險(xiǎn),二是金融風(fēng)險(xiǎn)管理,三是內(nèi)部控制,其中,從內(nèi)部控制發(fā)展到全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一條主線。其次,從主要內(nèi)容上看,內(nèi)部控制的對(duì)象主要是企業(yè)內(nèi)部、可控的、非決策性的風(fēng)險(xiǎn)范疇。全面風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象不僅包括了執(zhí)行層面的風(fēng)險(xiǎn),也包括了各種外部的、不可控的、企業(yè)決策性的風(fēng)險(xiǎn)。例如,對(duì)于自然災(zāi)害和國(guó)際金融危機(jī)這類不可控風(fēng)險(xiǎn),就不是內(nèi)控的對(duì)象,而是風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象。第三,從二者的關(guān)系上看,內(nèi)部控制是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ),內(nèi)控做好了,企業(yè)所有的活動(dòng)有章可依,所有員工規(guī)范操作,內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管控問題才能解決。但同時(shí),企業(yè)的重大風(fēng)險(xiǎn)往往來自于外部的環(huán)境,來自于企業(yè)的決策。企業(yè)必須對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)也要做到有效管控,才能實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展??梢?,風(fēng)險(xiǎn)管理是內(nèi)部控制的自然延伸,內(nèi)涵更寬,所以在工作中二者不能截然分開。企業(yè)應(yīng)當(dāng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào),由一個(gè)部門具體負(fù)責(zé)。中國(guó)海油由風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室統(tǒng)一負(fù)責(zé)推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制工作,取得了良好的效果,就充分證明了這一點(diǎn)的合理性。

  三、消除短板,突破瓶頸,切實(shí)做好全面風(fēng)險(xiǎn)管理提升

  全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)綜合性較強(qiáng)的工作,涉及面廣,內(nèi)容寬泛,與其他專業(yè)管理交叉面多,既有宏觀層面的內(nèi)容,也有業(yè)務(wù)層面的內(nèi)容;既要發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理體系獨(dú)立的保障性作用,又要與企業(yè)現(xiàn)有管理體系有機(jī)融合,工作難度和要求都是比較高的?,F(xiàn)階段,做好全面風(fēng)險(xiǎn)管理提升工作,關(guān)鍵是要消除短板、突破瓶頸,在管理水平上“向前邁一步”。

 ?。ㄒ唬┻M(jìn)一步提高對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)。

  各中央企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子要高度重視全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作,深刻認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)和長(zhǎng)遠(yuǎn)意義,將提升全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平作為管理提升的一項(xiàng)重要內(nèi)容,深入推進(jìn)。應(yīng)該說,領(lǐng)導(dǎo)班子的認(rèn)識(shí)和思想觀念正在或?qū)⒁l(fā)生轉(zhuǎn)變,這主要是因?yàn)橥獠凯h(huán)境發(fā)生了巨大的變化,在國(guó)際金融危機(jī)和中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段性變化的影響下,企業(yè)面對(duì)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)趨于上升。在這樣一種經(jīng)濟(jì)環(huán)境下,相信企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)班子對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)上會(huì)有不斷的提升。

  企業(yè)要進(jìn)一步明確風(fēng)險(xiǎn)管理的定位和風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門的定位,風(fēng)險(xiǎn)管理工作一把手要親自抓、親自過問,給予風(fēng)險(xiǎn)管理部門強(qiáng)有力的支持。全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的提升至少應(yīng)包括以下幾個(gè)方面:一是在管理層次上由執(zhí)行層面提升到?jīng)Q策層面;二是在管理模式上由一個(gè)部門管理轉(zhuǎn)變?yōu)槿婪谰€齊抓共管;三是在管理技術(shù)上由以定性為主擴(kuò)大到定量與定性相結(jié)合;四是在管理方法上由人工控制轉(zhuǎn)變?yōu)橹贫攘鞒炭刂萍靶畔⑾到y(tǒng)控制為主。

 ?。ǘ┩晟迫骘L(fēng)險(xiǎn)管理制度化和規(guī)范化建設(shè)。

  企業(yè)內(nèi)部要推行風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度,規(guī)范重大風(fēng)險(xiǎn)匯報(bào)制度,防止因重大風(fēng)險(xiǎn)損失事件把企業(yè)拖入險(xiǎn)境。要不斷完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和監(jiān)控制度,強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)的事前防范和事中控制,實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理成本效益最大化。同時(shí),要加快推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)工作,強(qiáng)化信息技術(shù)對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的促進(jìn)作用,積極探索建立風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)與考核制度,制定科學(xué)可行的風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)辦法和標(biāo)準(zhǔn),將風(fēng)險(xiǎn)管理納入企業(yè)績(jī)效考核指標(biāo)體系中,建立風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任追究機(jī)制,督促所屬企業(yè)重視風(fēng)險(xiǎn)管理。

 ?。ㄈ┘訌?qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作,確保重大風(fēng)險(xiǎn)可控在控。

  中央企業(yè)要進(jìn)一步健全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制,強(qiáng)化“企業(yè)體檢”制度。董事會(huì)(經(jīng)理辦公會(huì)議)負(fù)責(zé)督導(dǎo)本企業(yè)進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估常態(tài)化機(jī)制,企業(yè)“三重一大”、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、重大改革以及重大海外投資并購(gòu)等重要事項(xiàng)應(yīng)建立專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度,在提交決策機(jī)構(gòu)審議的重要事項(xiàng)議案中必須附有充分揭示風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對(duì)措施的專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告,風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門要堅(jiān)持對(duì)上述重要事項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估進(jìn)行程序性、合規(guī)性審核。要逐步建立健全重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警指標(biāo)體系,實(shí)現(xiàn)對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)管理全過程的動(dòng)態(tài)監(jiān)控,確保重大風(fēng)險(xiǎn)可控在控。

 ?。ㄋ模┘訌?qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的有效融合。

  在全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)過程中,一定要和內(nèi)部控制有機(jī)結(jié)合,以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向,以內(nèi)部控制為手段,以流程梳理為基礎(chǔ),以關(guān)鍵控制活動(dòng)為重點(diǎn),以重大風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、預(yù)警與應(yīng)急機(jī)制為支撐,結(jié)合自身管理的實(shí)際情況,促進(jìn)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的有效融合,建立科學(xué)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

  (五)加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍建設(shè)。

  目前,中央企業(yè)要科學(xué)、系統(tǒng)地推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作提升還任重而道遠(yuǎn),在這個(gè)過程中,風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)隊(duì)伍的建設(shè)尤為重要。企業(yè)要建立風(fēng)險(xiǎn)管理人才培養(yǎng)體系,定期舉辦學(xué)習(xí)研討和專業(yè)培訓(xùn)班,介紹推薦國(guó)內(nèi)外成功經(jīng)驗(yàn)和案例,組織風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)交流,建立起一支風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)團(tuán)隊(duì),真正掌握有效的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法,尤其在高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域要重點(diǎn)培育,如國(guó)際化經(jīng)營(yíng)管理人才,投資并購(gòu)專業(yè)人才等。

 ?。┥钊胪苿?dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)。

  要做好風(fēng)險(xiǎn)管理,必須文化先行,只有大家都樹立防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí),將風(fēng)險(xiǎn)管理與崗位工作緊密結(jié)合,才能在第一時(shí)間發(fā)現(xiàn)和采取有效措施防范風(fēng)險(xiǎn),減少和避免風(fēng)險(xiǎn)損失。因此,各企業(yè)要加強(qiáng)面向全體員工的風(fēng)險(xiǎn)管理宣傳、培訓(xùn)工作,提高廣大員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、責(zé)任意識(shí)和發(fā)展意識(shí)。倡導(dǎo)將風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)融入到企業(yè)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)中,尤其是企業(yè)的戰(zhàn)略、投資、“三重一大”等重要決策過程中,確保風(fēng)險(xiǎn)管理文化與企業(yè)文化的真正融合和風(fēng)險(xiǎn)管理文化的真正落地。


  同志們,全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)是一項(xiàng)長(zhǎng)期的、系統(tǒng)的、逐步到位的工作。今天參加會(huì)議的還有不少地方國(guó)資委的同志,在推動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作中,很多地方國(guó)資委也進(jìn)行了積極的探索,有的工作還走在了我們前面,例如,山東國(guó)資委早在4年前就將風(fēng)險(xiǎn)管理納入對(duì)省屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)班子的考核范疇,廣西國(guó)資委建立了一套投資風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管系統(tǒng),新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)國(guó)資委也一直非常重視全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作,多次與我們交流經(jīng)驗(yàn)。“十二五”期間,全國(guó)的國(guó)有企業(yè)都面臨著同樣的問題,那就是如何在復(fù)雜嚴(yán)峻的外部形勢(shì)下,練好內(nèi)功,強(qiáng)基固本,控制風(fēng)險(xiǎn),向管理要效益、要質(zhì)量、要增長(zhǎng)。管理提升活動(dòng)為我們提供了一個(gè)很好解決問題的機(jī)遇,希望大家把握好這次機(jī)遇,將各項(xiàng)管理提升工作做細(xì)做實(shí),為實(shí)現(xiàn)穩(wěn)增長(zhǎng)、保穩(wěn)定做出新的更大貢獻(xiàn)!

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